Índice de Secreto Financiero 2018: Estados Unidos ocupa el segundo lugar

Enhorabuena, EEUU - ¡Ahora eres oficialmente el subcampeón del mundo en secreto financiero!

Aunque anteriormente ocupaba el tercer lugar (en 2015), gracias a la enorme afluencia de capital de los últimos años, esta jurisdicción ocupa ahora el segundo lugar, justo debajo de Suiza y por encima de las Islas Caimán, de Hong Kong y de Singapur en la lista Financial Secrecy Index (Índice de Secreto Financiero), publicada recientemente.

Pero “¿qué significa este ranking? ¿Y, por qué debería importarme?”, se puede preguntar usted.

Siga leyendo para obtener más información sobre EEUU como jurisdicción offshore, y para saber porque el hecho de estar en segundo lugar, justo detrás de Suiza, significa que los propietarios de activos estarían siguiendo la senda correcta al confiar, o planear confiar, en EEUU para proteger sus activos.

¿Qué es el índice de secreto financiero?

El Financial Secrecy Index, publicado por la Tax Justice Network (TJN) es, en esencia, una lista de países, clasificados según su nivel de secreto y la escala de sus actividades offshore.

El índice utiliza una fórmula específica para puntuar la participación de las jurisdicciones en el mundo financiero offshore, que incluye la Secrecy Score (puntuación del secreto), el Global Scale Weight (peso a escala global) y el FSI Value (valor FSI, Financial Secrecy Index), así como el FSI Share (porcentaje FSI).

Vamos a explicar un poco los factores mencionados anteriormente:

Secrecy Score: Es la clasificación del secreto financiero de una jurisdicción, calculada en base a docenas de métricas clasificadas en: Registro de Titularidad, Transparencia de Entidades Jurídicas, Integridad de la Regulación Fiscal y Financiera, y Estándares Internacionales y Cooperación. Cuanto más alta sea la puntuación, más secreta será la jurisdicción.

Global Scale Weight: El porcentaje del mercado offshore global que reside en una jurisdicción en particular. Cuanto mayor sea el porcentaje, mayor será el sector offshore de una jurisdicción.

FSI Value: Utilizando una fórmula que tiene en cuenta la puntuación del secreto financiero y el peso a escala global. Cuanto más alta sea la puntuación, más secreta será la jurisdicción.

FSI Share: Porcentaje del valor FSI global que pertenece a una jurisdicción en particular. El valor porcentual significa lo mismo que el valor FSI y la puntuación del secreto.

Esta es la lista de los Top 10

Para consultar la lista completa.

La situación del secreto financiero en Estados Unidos

La lista Top 10 es una lista útil, que muestra quién es quién en el mundo del secreto offshore. Esto, en realidad, significa que asegurar sus activos en cualquiera de estas jurisdicciones sería altamente beneficioso para su plan financiero. Sin embargo, en este artículo, nos vamos a centrar en Estados Unidos por una razón: Esta jurisdicción, que no es tradicionalmente conocida como paraíso fiscal, es, en realidad, uno de los más grandes y sólidos del mundo, con una larga historia de secreto financiero a nivel federal, que data de los años veinte.

Los medios de comunicación se han lanzado a informar sobre el "logro" de Estados Unidos, al mejorar su clasificación en el índice de secreto financiero. Muchos ven esto como una amenaza al esfuerzo a nivel global en pro de la transparencia fiscal, pero para los titulares de activos, esto representa una gran oportunidad.

Lo que es muy interesante son las puntuaciones de EEUU cuando miramos cada uno de los resultados de forma individual.

Puntuación del secreto en EEUU: 60

Si miramos más de cerca, la puntuación del secreto financiero en EEUU no es realmente tan alta; la puntuación de EEUU es de 60 sobre 100, y posiciona a este país en la mitad inferior de la lista de 112 países. Esta puntuación indica que EEUU es sólo moderadamente reservado, gracias a la gran solidez de la regulación financiera e impositiva estadounidense. Con el IRS (Servicio de Impuestos Internos) y el DoJ (Departamento de Justicia), ¡no hay espacio para el error!

El “gancho comercial” principal en términos de secreto es la falta de transparencia de las entidades jurídicas y el carácter secreto del registro de titularidad. De hecho, crear una empresa en Delaware, Wyoming, Dakota o cualquier otro estado de EEUU que tenga impuestos bajos, supone que pagará impuestos mínimos (hasta un cero por ciento) y que sus datos de incorporación no aparecerán en el registro público. Además, debido a las sólidas leyes y normativas, su sociedad offshore estará muy bien protegida en Estados Unidos.

Sin embargo, esta puntuación en sí no convierte a Estados Unidos en una jurisdicción atractiva para los titulares de activos offshore. El siguiente dato es el que "corona" a Estados Unidos como subcampeón.

Porcentaje de EEUU en el Peso a Escala Global: 22,3%

En esencia, Estados Unidos posee el 22,3% del mercado global de servicios financieros offshore. Es una cifra enorme. En comparación, el Reino Unido ocupa el segundo lugar con un 17,36%, seguido de Luxemburgo (12,13%) y Alemania (5,16%).

Este porcentaje de cuota de mercado es el que ha llevado a EEUU desde el tercer lugar en la lista de 2015 al segundo lugar en la última lista. Considere lo siguiente: Entre 2015 y 2018, la cuota de mercado offshore de EEUU subió un 14%, hasta el 22,3% - lo que básicamente significa que, durante ese período de tres años, Estados Unidos arrebató un 14% del mercado global de servicios financieros offshore a otras jurisdicciones.

Pero ¿por qué este salto repentino en la cuota de mercado? Una de las razones más importantes es la negativa de EEUU a compartir los datos de los titulares de activos extranjeros que aseguran sus activos en Estados Unidos, mientras que exige a otros países que les entreguen la información de las cuentas de los ciudadanos estadounidenses a través de varios métodos, incluyendo demandar judicialmente a los bancos extranjeros que tratan de proteger los datos de sus clientes estadounidenses.

Conclusión

Debido a los factores que hemos indicado, Estados Unidos es una jurisdicción muy atractiva para que los titulares de activos no estadounidenses depositen su patrimonio. Los estados con bajos impuestos, como Delaware y Wyoming, pueden presumir de la facilidad de establecimiento de empresas, un secreto financiero de primera categoría y baja tributación.

Pero ¿qué hay de los ciudadanos estadounidenses? Para ellos, probablemente es mejor repatriar sus activos que mantenerlos en el extranjero. Dado que la mayoría de los bancos offshore les evitan, e incluso rechazan, ¿qué opciones les quedan?

De modo que, este es su próximo paso: Si piensa que Estados Unidos es la mejor jurisdicción para usted, debería hacer lo siguiente: Averigüe todo lo que pueda sobre los estados de EEUU que tienen impuestos bajos y consulte con un abogado de confianza. También debería consultar con un proveedor de servicios corporativos internacionales para obtener más información sobre Estados Unidos, incluyendo los aspectos técnicos de registrar una empresa en un estado en particular.